Krajowy System e-Faktur 2024-2026

Cel szkolenia:

• zapoznanie się z funkcjonowaniem Krajowego Systemu e-Faktur, 
• zapoznanie się podstawowymi obowiązkami wynikającymi z KSeF oraz fakturami ustrukturyzowanymi, ich zastosowaniem w praktyce

Adresaci:

• pracownicy zajmujący się wystawianiem, odpieraniem faktur, 
• pracownicy działów księgowych zajmujący się fakturami, 
• biura rachunkowe, 
• osoby prowadzące działalność gospodarczą, 
• każdy zainteresowany tematyką związaną z wystawianiem faktur

Termin szkolenia:

08.10.2024, godz.9:00-14:00 – zapraszamy do zapisów

Koszt uczestnictwa: 365,00 zł netto + 23% VAT*/ za 1 osobę
(*udział w webinarium zwolniony z VAT w przypadku finasowania webinarium ze środków publicznych

1. Krajowy System e-Faktur:

• zasady funkcjonowania KSeF, w tym przesyłanie i odbieranie faktur,
• archiwizacja faktur w KSeF,
• czy stosowanie KSeF wymaga zgody kontrahenta i w jaki sposób pobierze on fakturę?
• jakie rodzaje faktur można wystawiać przez KSeF, a jakie nadal trzeba będzie wystawiać w dotychczasowy sposób?
• faktura pro-forma, uproszczona, VAT RR i duplikat a nowy KSeF,
• PEF a KSeF – czy są zharmonizowane?
• czy będzie dostępny wzór faktur?
• termin przechowywania faktur w KSeF.

2. Dostęp do KSeF:

• kto ma dostęp do nowej struktury faktur,
• upoważnienie w zakresie wystawiania faktur,
• upoważnienie w zakresie dostępu do faktur,
• upoważnienie w zakresie wystawiania i dostępu do faktur,
• upoważnienie dla osób trzecich w tym dla biur rachunkowych,
• korzystanie z KSeF bez upoważnienia,
• w jaki sposób fakturę wystawić i przesłać w KSeF w zakresie transakcji zagranicznych (np. WDT) jak i dla osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej,
• druk ZAW-FA – omówienie,
• rozporządzenia regulujące zasady nadawania upoważnień do KSeF,
• aplikacja webowa MF – sposób wykorzystania.

3. Schemat struktury faktury w KSeF:

• pola w nowej strukturze faktury,
• które elementy schemy są obowiązkowe,
• numer identyfikujący w KSeF a numer faktury,
• analiza UPO – co wynika z tego dokumentu,
• dane stron transakcji w tym dostawcy, nabywcy, odbiorcy, płatnika, współwłaściciela,
• nowe elementy faktury, w tym nr umowy, WZ, rodzaje transportu, PKWiU, CN, PKOB, sposób płatności, skonto, kurs waluty i kod waluty, warunki transakcji, itp.
• faktura w KSeF a kody GTU i kody literowe jak TP i FP,
• czy w fakturze w KSeF można umieścić dodatkowe informacje lub załączniki?
• rodzaje faktur w KSeF (VAT, KOR, ZAL, ROZ, KOR_ZAl, KOR_ROZ, UPR).

4. Faktura wystawiona i otrzymana w KSeF:

• kiedy uznać fakturę za wystawioną
• kiedy uznać fakturę za otrzymaną,
• kiedy uznać fakturę korygującą za wystawioną i otrzymaną,
• jaki wpływ ma dzień wystawienia lub otrzymania faktury w KSeF w zakresie momentu odliczenia podatku naliczonego (zakup) jak i rozpoznania obowiązku podatkowego (sprzedaż).

5. Zalety wprowadzenia KSeF:

• ujmowanie faktur korygujących in minus po stronie sprzedaży i zakupu,
• przyspieszony zwrot podatku VAT,
• brak konieczności przedstawienia pliku JPK_FA,
• nowe możliwości wykorzystania faktur elektronicznych w księgowaniu transakcji zakupowych – istotne uproszczenia.

6. Jakie działania podjąć aby wdrożyć KSeF:

• omówienie projektu najnowszej nowelizacji wprowadzającej obowiązkowy KSeF
• kto będzie podlegał obowiązkowi wystawiania faktur w KSeF – podatnik zwolniony z VAT, podatnik posiadający stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej, działalność nierejestrowana, podatnik jedynie zarejestrowany na potrzeby podatku VAT,
• czy i które podmioty będą mogły wejść w obowiązkowy KSeF z półrocznym opóźnieniem?
• co z biletami PKP, PKS, opłatami za autostrady – czy nadal będą uważane za faktury?
• informacja o stosowaniu KSeF – Biała lista podatników – czy nadal ustawodawca planuje zmiany w tym obszarze?,
• w jaki sposób dokumentować WDT, eksport towarów, eksport usług oraz sprzedaż na rzecz konsumentów,
• jakie działania podjąć w przypadku czasowej niedostępności, awarii KSeF, trybu off-line po stronie podatnika,
• opatrzenie faktury KSeF dodatkowym kodem QR – dostępne metody opatrzenia kodem,
• czy będzie konsolidacja KSeF z PEF?
• czy zmienią się regulacje określające termin wystawienia faktury?
• zasady wystawiania faktury korygujących w KSeF – nowe propozycje.
• propozycja wystawienia faktury korygującej przez nabywcę – zmiany w projekcie,
• nowe zasady ujęcia faktur korygujących in minus – po stronie sprzedawcy jak i nabywcy,
• nota korygująca – w jakich przypadkach będzie można ją stosować, a kiedy instytucja ta zostanie zniesiona,
• skrócenie terminu zwrotu VAT,
• dodatkowe wymogi przy płaceniu za fakturę z KSeF,
  q) płatność w MPP a faktura z KSeF – dodatkowe wymogi,
• co z fakturami wystawianymi przy użyciu kas rejestrujących oraz paragonami z NIP nabywcy – czy one znikną?
• akceptacja stosowania faktur w KSeF,
• data wystawienia i otrzymania faktur w KSeF – nowe zasady w zakresie trybów awaryjności.
• jakie kary wprowadzi ustawodawca za pominięcie faktury w KSeF – sankcje,
• faktury zaliczkowe
• faktury RR (w tym korygujące)
• rozliczenie z rolnikiem ryczałtowym
• faktura scamowa, ukrywanie faktur, korekta techniczna faktury – działania podatnika,
• przepisy przejściowe.

7. Struktury logiczne zaprezentowane przez Ministerstwo Finansów, w tym wydane informacje dotyczące najczęściej zadawanych pytań.

8. Najnowsze projekty aktów wykonawczych do KSEF oraz najnowsze wyjaśnienia Ministerstwa Finansów.